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財務管理工作匯報(通用12篇)
在日常學習和工作生活中,很多時候都離不開匯報,匯報必須有情況的概述和敘述,最重要的是結果,經驗總結也是必不可少的,不過,你會寫匯報嗎?下面是小編幫大家整理的財務管理工作匯報,歡迎大家分享。
財務管理工作匯報 1
鄉中心校以求真務實的工作作風,根據上級精神。為學校的建設和發展提供了優質的服務,較好地完成了各項工作任務,平凡的工作中取得了一定的成績,現就20xx年度財務工作總結如下:
一、合理安排收支預算,嚴格預算管理
單位預算是事業單位完成各項工作任務,實現事業計劃的重要保證,也是單位財務工作的基本依據。因此,認真做好我鄉的收支預算具有十分重要的意義。為搞好這項工作,根據學校的`發展實際,既要總結分析上年度預算執行情況,找出影響本期預算的各種因素,又要客觀分析本年度國家有關政策對預算的影響,還要廣泛征求各部門的意見,并多次向領導匯報,在現有條件下,在國家政策允許范圍內,挖掘潛力,多渠道積極籌措資金,本著“以收定支,量入為出,保證重點,兼顧一般”的原則,使預算更加切合實際,利于操作,發揮其在財務管理中的積極作用。
二、加強對固定資產的管理
固定資產是學校開展教學業務及其它活動的重要物質條件,其種類繁多,規格不一。在這一管理上,很多人長期不重視,存在著重錢輕物,重采購輕管理的思想。為加強這方面管理,在平時的報銷工作中,對那些該記入固定資產而沒辦理固定資產入庫手續的,督促經辦人及時進行固定資產登記,并定期與校產科進行核對,確保帳實相符。通過清查盤點能夠及時發現和堵塞管理中的漏洞,妥善處理和解決管理中出現的各種問題,制定出相應的改進措施,確保了固定資產的安全和完整。
三、重視日常財務收支管理
收支管理是一個單位財務管理工作的重中之重,加強收支管理,既是緩解資金供需矛盾,發展事業的需要,也是貫徹執行勤儉辦一切事業方針的體現。為了加強這一管理,建立健全了各項財務制度,這樣財務日常工作就可以做到有法可依,有章可循,實現管理的規范化、制度化。對一切開支嚴格按財務制度辦理,使得學校能夠集中財力辦事業。通過認真落實執行,收效非常明顯,極大地提高資金的使用效益。
四、認真做好年終決算工作
20xx年終決算是一項比較負責和繁重的工作任務,主要是進行結清舊賬,年終轉賬和記入新帳,編制會計報表。財務報表是反映單位財務狀況和收支情況的書面文件,是財政部門和單位領導了解情況,掌握政策,指導學校預算執行工作的重要資料,也是編制下年度學校財務收支計劃的基礎。所以中心校非常重視這項工作,放棄周末和元旦假期的休息時間,加班加點,認真細致地搞好年終決算和編制各種會計報表。同時針對報表又撰寫出了詳盡的財務分析報告,對一年來的收支活動進行分析和研究,做出正確的評價,通過分析,總結出管理中的經驗,揭示出存在的問題,以便改進財務管理工作,提高管理水平,也為領導的決策提供了依據。
總之,在20xx年,在財務方面做了大量卓有成效的工作,新的一年里,我們將更加努力工作,發揚成績,改正不足,以勤奮務實、開拓進取的工作態度,為學校的建設和發展貢獻我們的力量。
財務管理工作匯報 2
一、近兩年漣源市村級財務管理工作取得的成績
村級財務管理是農民最為關注的、影響農民生產積極性和農村社會穩定的一項非常重要的工作。近兩年來,在市委政府的正確領導下,村級財務管理工作取得了較大的突破。
一是推行村賬鄉鎮代管,改革財務管理方法。
自20xx年白馬鎮率先開展以來,到目前為止,已有14個鄉鎮的400多個村實行了村賬鄉鎮代管。在村賬鄉鎮代管的過渡過程中,全市共清理審計出違紀金額52萬元,退賠45萬元。共處理遺留問題810個,代為結束舊賬、建立新賬的150個村,打好會計移交85個村,解決重點上訪村28個。村賬站代管后,各農經站認真督促各村強化民主理財和財務公開制度,做到做一次賬,實行一次民主理財活動和一次財務公開。
二是圍繞規范化管理,開展了一系列財務活動。
第一、搞好業務培訓。市農經局編寫了一本約十萬余字的《村級財務管理》教材,內容涉及村級財務會計核算、財務管理制度、民主理財、農村財務審計等,作為村級財務管理規范化的藍本。并組織培訓、學習和實施。第二、開展村級財務規范化管理知識競賽。去年11月初,市里集中舉辦了一期"村級財務規范化管理知識競賽",有104個由各個鄉鎮挑選出來的村級財務人員和鄉鎮農經人員參加了現場比武,促進了規范化管理知識的普及。第三、全面實行年檢年審。去年五月份,市里組織在全市逐村開展了一次年度檢查與審計活動(簡稱年檢年審),對基本符合規范化管理要求的村發給<年檢年審登記證>進行登記;對有問題的村,指出問題,限期整改后,再進行登記;對較差的村,市里和鄉鎮進行重點幫助。在年檢年審的過程中,發現并指出和糾正的問題1000余個,155個村限期整改,85個村重點幫助。第四、全市實行了三個統一:即統一印發了包括現金存款管理、開支審批、票據管理等十幾項村級財務管理制度;統一了村級使用的收款收據;統一了賬務處理程序。第五、開展村級財務規范化管理示范村建設。通過指導、輔導,全市按規范化管理標準確立了80個示范村。通過示范村建設,使我市農村集體財務管理工作全面走上規范化軌道。第六、推行農村財務電算化管理。現已在七星街鎮和斗笠山鎮試運行,效果良好。
三是實行多種監督措施,逐步完善監督管理體系。
第一、審計監督。市農經局成立了審計組,各鄉鎮農經站都配備了審計人員,大部分鄉鎮的紀檢、監察與農經站聯合辦公,開展農村財務審計。20xx年,全市市鄉兩級共審計單位153個,審計出違紀金額共42萬元,其中,侵占貪污集體財產10人,侵占貪污金額19萬元,受處理人數5人,移送司法機關依法逮捕的3人。
第二、堅持民主理財,強化民主監督。全市有相當一部分村成立了民主理財小組。搞得較好的如七星街鎮還建立了民主理財小組成員會審原始憑證的制度,每次會審還作出了會審記錄,及時提出會審中發現的問題。
第 三、認真搞好財務清理。民主理財小組或由村民推選的清賬小組年末對村里的財務收支賬目進行一次全面的清理,市里還對清理程序進行了統一規范。
二、漣源市村級財務管理工作目前存在的主要問題
村級財務管理近兩年雖然有了明顯的好轉,但由于經費、體制和農村改革等多方面的原因,村級財務管理還存在許 多值得引起高度重視的問題。主要表現在:
一是思想認識不到位。有的地方領導較多關注的是增產和增收,發展和穩定,認為村就那么一丁點收入,沒幾筆賬可作,沒有大不了的事,因而村級財務管理工作排不上隊,提不上位,有的鄉鎮僅安排1人兼職經管干部,根本無人無力去抓村級財務管理。待到問題積累成堆了,群眾上訪了,才去搞財務清理、整頓,而這些清理整頓工作只把注意力集中在查處村干部經濟問題上,忽視了會計基礎工作和制度建設,而且查出來的一些問題落實兌現又不及時,群眾意見大,致使財務管理一直走不出“亂了清,清了又亂”的怪圈。直到這次村委換屆選舉碰到村民為財務問題罷選的問題時,我們有的鄉鎮領導才有所覺醒。有的村主要負責人采取不負責任的態度,無視群眾的要求,不愿抓財務規范化和財務公開,土霸王主義,一方面引起財務混亂,另一方面影響社會穩定。
二是財務制度不健全。有的村作賬不及時,不規范,甚至幾年不作賬,財務收支票據是大包包小包的包包賬。有的審批制度不健全,無審批、無經手、亂支亂用的現象嚴重;有的票據管理不嚴,隨意使用不規格的收據收款,造成混亂,混水摸魚,貪污、侵占、挪用;有的村連續幾任不移交,一任會計一包賬,幾任下來不見賬,使村財務賬目失去連續性等等。據模底全市有20%的村未作賬,有40%左右的村作賬不及時,不規范。今年斢換村會計的400多個村到目前為止,打好移交的僅100多個。
三是村會計業務水平不高。有的地方村會計斢換頻繁,換屆選舉斢,不符合領導心意的也隨時斢,還有的把斢會計作為解決群眾上訪、處理干群關系的一種方法。導致一個會計搞一段,業務熟練了,又把他換了;換上新的人員又要從頭學起。特別是今年換屆選舉,據模底全市斢換村會計480多人,占近60%,且接任的較多是原任村主任,只知道作行政工作,根本不懂會計業務。村會計業務不熟,連賬都不會作,財務豈不亂?加之今年財政部頒發了新的《村會計制度》。新會計上任和《新制度》實施,培訓任務相當重,而農經局苦于無經費,也不怎么好行動。今年舉辦了一期培訓班,由于收了點錢,有錢的不愿來,無錢的不能來,結果到了40來人。
四是監督機制不力,管理不民主,監督不到位。相當一部分村未建立民主理財小組,有的雖然建立了,也是走過場,沒有真正覆行職責。財務公開普遍存在不經常、不真實、敷衍了事的現象。農經部門審計監督職權有限,權威性不強。司法機關也往往在反映了較大問題時才介入,尚且重經濟兌現而忽視對村級財務的管理與規范及一些遺留問題的處理。
五是扶貧資金、農業綜合開發資金和土地征用補償費等資金管理不規范。存在使用和分配上的問題、亂支亂用的問題、很少公開和清算的問題,個別地方還存在貪污侵占,揮霍浪費現象。群眾不放心不滿意,意見較大。而鄉鎮往往礙于建扶單位的面子和有利于再次爭取資金以及其它方面的原因,采取捂蓋子的辦法,只講好,不講丑,引起資金管理混亂和農民群眾上訪。
六是村級負債不少,包袱沉重。據20xx年有關數字顯示,全市村級負債總額(不包括村辦企業)達5000余萬元,村平負債6萬元。一方面由于盲目興辦企業,超前興辦公益事業和非生產性支出過大等原因造成負債;另一個重要方面,則是歷年因墊付農業稅和鄉鎮統籌款而形成債務。往年的農業稅和統籌款的上繳基本上是上清下不清,村里向上為了結清稅費,將村干部的工資、鄉鎮給村里撥付的有關資金等等抵交,有的村甚至不惜采取貸款和高息借款墊交各種稅費,給村集體增加債務負擔。據測算,此項舉債務全市約上1000萬元。 七是工作經費嚴重不足。市財政未安排一分錢關于村級財務管理工作的經費。市農經局的同志下到鄉村搭車的錢都無著落,開個會搞個培訓班都要村里帶錢,要帶錢的會和培訓班是到不齊的,達不到目的。有的鄉鎮不僅不安排工作經費,反而將農經站人員分流,與財政脫鈞,分配創收任務,甚至要求經管站保自身的工資,致使經管站人員無暇顧及抓好村級財務管理,市農經局布置的工作任務往往是一紙空文。
三、加強村級財務管理的對策和建議
1、各級要進一步提高對加強村級財務管理工作的重要性的認識。當前,農業和農村經濟的發展取得了新的進展,農民收入出現恢復性增長,許多有利于“三農”的政策相繼出臺。農業和農村工作進入了新的發展階段。但是我們也應該看到,進入新階段出現了許多新情況和新問題。村級財務同時面臨新的情況和問題。盡管有收入的村不多,但隨著經濟發展,一方面要求發展集體經濟增加村級收入;另一方面也要用好政策方面的村級資金。如扶貧資金、農業開發資金、土地征占的補償金,轉移支付資金和一事一議資金等,還有村級負債問題、
村集體資產管理、村企業產權改革、城鎮化中村改居等問題。這些問題說到底是如何維護農民和集體合法權益的問題。不妥善解決好這些問題,農村的穩定和經濟發展就要受到影響。因此,加強村級財務管理是解決當前農村突出矛盾和問題的基礎,是維護農村穩定和促進農村經濟發展的重要措施。同時,加強村級財務管理也是搞好農村基層民主的要求。村務公開,民主管理工作的重點和核心是財務公開,農村財務與農民群眾的利益息息相關,是廣大農民群眾最為關注的一項工作。因此,農村財務管理工作決不是簡單地記個賬,填個報表的問題。健全村級財務管理和財務公開的各項制度是搞好村務公開、民主管理工作的重要一環,是加強基層民主建設的要求。因此,各級領導應予重視,各級財政應予支持。
2、增加財政資金投入,健全農村財務管理機構,培訓農村財會人員。一是要健全鄉鎮機構,鄉鎮農經站要按要求配齊力量,明確職責。每個鄉鎮要安排3——5人專管村級財務工作,不駐村,不搞中心工作,不定創收任務,所需經費納入財政預算。二是村會計要培訓發證,憑證上崗。市鄉兩級財政要安排一定的培訓經費,對今年新上任的村會計全面系統地培訓一次。
3、健全農村審計機構和職能,強化審計監督。建議市政府出臺一個加強農村審計方面的'文件,明確農村審計的機構以及審計范圍、任務、審計程序及職權、獎懲等,提高農村審計的可操作性、權威性,促進農村審計落到實處。同時,建議財政安排一定的審計工作經費,用于市鄉兩級開展審計工作。
4、健全村級財務公開制度,強化民主管理與監督。建議市里出臺一個“加強民主管理,實行村務公開”的相關文件,作為一項硬性規定,要求各村都要成立民主理財小組,按時審核清理本村的財務收支賬目。并將審核清理結果和財務狀況及時、真實、準確、完整地在村務公開欄中公布,切實做到民主議事,民主決策,民主管理和民主監督。
5、采取有效措施,強化對扶貧資金、項目開發資金、土地補償費、轉移支付資金和一事一議資金的管理。一是市政府要出臺有關管理辦法,加強對這些資金的管理。二是要對現有的資金的管理使用情況進行一次全面的清理審計,發現問題及時處理。既保證資金安全,發揮資金的最大效益,又給群眾一個明白,給干部一個清白,消除不安定因素;同時還有利于今后加強對這些資金的管理。
6、模清村級債務底子,強化消赤減債工作。村級負債到底有多少,特別是農業稅尾欠擠占村集體資金數量有多少,到目前沒有十分具體的依據,據農經局審計一個幾百人的村,就墊付了資金2萬多。為了澄清底子,有利于政府決策,建議對村級負債進行一次全面的模底調查,在調查的基礎上,形成調查報告,研究出解決問題的相關措施。
7、繼續搞好村級財務年檢年審,強化有效的監督措施。村級財務年檢年審是市農經局牽頭,逐鄉鎮逐村對村級財務進行一次年度檢查與審計(有統一的標準),合格的予以登記,不合格的限期整改或不予登記。去年市農經局進行了一次,效果較好,發現和及時解決了不少問題,同時對未作賬和不及時作賬的村是一個很大的觸動。年檢年審是一項有效的村級財務監管措施,要繼續堅持下去,從去年開展的情況看,有的鄉鎮領導認識不足,有的村不配合,今年要加大力度,務必搞好搞徹底,保證每個村都接受年檢年審。
8、認真搞好“農村集體財務規范化管理示范村建設”工作確保工作取得成效。今年市政府以“漣政辦函[20xx]69號”印發了《漣源市農村集體財務規范化管理示范村建設工作方案》,市農經局與各鄉鎮已調查擬定了重點村102個,對這102個村實行培訓、指導、輔導,按照村級財務規范化管理的有關要求,最后確定80個村作為示范村,發給證書和牌匾。通過示范村的輻射和帶動,推動全市的村級財務走上規范化管理軌道。此項工作涉及面廣,工作具體,要求較高,需要各級加強領導,各部門加強配合,財政予以支持。
9、進一步推進村賬鄉鎮代管工作,逐步實現電算化。村賬鄉鎮代管是以村為核算單位,在村集體財產的所有權、使用權、審批權、監督權不變的基礎上,由鄉鎮農經站代村作賬、代管賬簿資料并實施監督管理的一種村級財務管理新方法。全市有17個鄉鎮已經開展或正在開展,效果很好,特別是在這次村委換屆選舉中減少和避免了不少工作量和麻煩。運行較好的有白馬、七星街、斗笠山、金石、楊市和蘭辦。其次是三甲、渡頭壙、楓坪、龍壙。已搞了試點的是橋頭河、茅塘、荷壙,已研究正在準備試點和推行的是石馬山、六畝壙、古壙,未動的有伏口、湄江、水洞底。七星街鎮和斗笠山鎮在村賬鎮代管的基礎上,已經實行了電算化管理,運行良好。建議市里采取措施進一步推進村賬鄉鎮代管工作的開展,并逐步擴大電算化管理的范圍。
財務管理工作匯報 3
回顧過去的一年,財務部在公司領導的正確指導和各部門經理的通力合作及各位同仁的全力支持下,在圓滿完成財務部各項工作的同時,很好地配合了公司的中心工作,在如何做好資金調度,保證工程款的支付,及時準確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成績。當然,在取得成績的同時也還存在一些不足,下面我一一向各位領導和同仁匯報:
一、財務核算和財務管理工作
組織財務活動、處理與各方面的財務關系是我部的本職工作,隨著業務的不斷擴張,記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率,使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在年初即進行了會計電算化的實施,經過一個月的數據初始化和三個月的手機結合,全體財務人員全都熟練掌握了財務軟件的應用與操作,財務核算順利過渡到用電算化處理業務。這為財務人員節約了時間,還大大提高了數據的查詢功能,為財務分析打下了良好的基礎,使財務工作上了一個新的臺階。
制度屬于企業的硬性管理,任何成功的企業無一例外的有其嚴格的規章制度。長天公司從無到有,從當初的三兩人到今天的上百人,規范各項經濟行為已日益成為企業管理的主題。在過去的一年中,財務部相繼出臺了關于財產管理、合同簽定、費用控制等方面的規章制度。為完善公司各項內部管理制度,建設財務管理內外環境盡了我們應盡的職責。
財務部除要認真負責地處理公司內部財務關系外,為達成本單位的任務,還要妥善處理外部各方面的財務關系。與外部建立并保持良好的聯系。本年度財務部友好妥善地處理了各單位的往來款項的收支。同時與銀行建立了優良的銀企關系、與稅務機構建立了良好的稅企關系,全面處理了保險公司遺留資產的往來手續,并圓滿完成了對統計、工商等各部門有關資料的申報。
二、資金調度和信貸工作
資金對于企業來說,就如“血液”對于人體一樣重要。今年工程建設全面鋪開,各經營管理機構逐步建立,新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在xx月份項目未能取得任何經濟收益的情況下,公司承受了巨大的資金壓力。我部根據工程建設和公司發展的要求,為確保資金使用單位各項工作的順利開展,與總公司一起籌劃、合理安排調度資金。同時財務部還全面承擔了x月份開始的銷售收款和銀行按揭工作,在全體財務人員和招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場建設的'順利進行,及時償還了銀行到期貸款,全年累計完成投資xx億元,償還到期貸款xx萬元。資金的成功運作保證了長天和東方公司的正常運轉,更是繼續樹立了東方公司“xx資信企業”的良好形象。
三、全力協助招商工作
招商是本年度的重中之重,招商政策的優劣與否直接關系到公司的生存和發展。財務部協助公司領導做了大量的財務分析和市場調查。全面參與了公司招商政策的制定,為公司制定銷售價格、租賃價格,出臺各項招商政策和調動招商積極性和主觀能動性提供財務參考。
時光飛逝,今年的工作轉瞬即為歷史。一年中,財務部有很多應做而未做、應做好而未做好的工作,比如在資產實物性管理的建章建卡上,在各項經營費用的控制上,在規范財務核算程序、統一財務管理表格上,在及時準確地向公司領導匯報財務數據,實施財務分析等方面都相當欠缺。在財務工作中我們也發現公司的基礎管理工作比較薄弱;日常成本費用支出比較隨意;公司對員工工作要么沒有很明確嚴格具體科學的要求;要么就是執行乏力;也有一些員工在工作中不能站在公司的立場和利益上等等。這些應該是xx年財務管理要重點思考和解決的主題,也是每一位長天人如何提高自我、服務企業所要思考和改進的必修課。
作為財務人員,我們在公司加強管理、規范經濟行為、提高企業競爭力等方面還應盡更大的義務與責任。我們將不斷地總結和反省,不斷地鞭策自己,加強學習,以適應時代和企業的發展,與各位共同進步,與公司共同成長。
財務管理工作匯報 4
根據縣委、縣政府《關于xx年經濟和社會發展目標管理考評方案》及縣人民政府辦公室《關于xx年擴大鄉財縣代管范圍全面實行村賬鄉代理試點工作意見》精神,為全面完成“鄉財縣代管,村賬鄉代理”試點工作,總結經驗,完善提高,縣財政局組織了六個檢查驗收小組于12月6日至8日分別對27個實行“鄉財縣代管”的試點鄉鎮和所有實行“村賬鄉代理”的鄉鎮進行了檢查驗收,現將檢查的有關情況匯報如下:
一、取得的主要成效
1、轉變了觀念,提高了認識。
⑴消除了思想顧慮。改革前,少數鄉鎮主要領導顧慮重重,認為“鄉財縣代管”是縣里把鄉鎮的財權上收了,削弱了鄉鎮主要領導的經濟審批權、限制了鄉鎮對鄉級財政的自由支配權、非稅收入的所有權,從而產生了一些抵觸情緒。通過近一年的運行情況來看,這種顧慮打消了。大部分鄉鎮主要領導認為“鄉財縣代管,村賬鄉代理”不是削弱了權力,而是規范了管理,看住了家底;不是限制了自由支配權,更多的是分擔了一份責任;不是剝奪了鄉鎮非稅收入的所有權,而是防止坐收坐支行為,規范了財務管理。四都鎮朱鎮長說“實行‘鄉財縣代管’鄉鎮舉雙手贊成,請個會計鄉鎮一年最少要花四五千元的工資,現在好了,不但不要花一分錢,還可以為鄉鎮分擔責任”。更主要的是財政職能得到了歸位,有利于防止腐敗,節約開支,防止鄉鎮新的不良債務發生,使鄉鎮財務管理逐步走向正規化、制度化、軌道化。
⑵開展了財務清理。各試點鄉(鎮)為了搞好“鄉財縣代管、村賬鄉代理”試點工作,成立了以鄉(鎮)長為組長,副鄉(鎮)長、財政所長為副組長、鄉(鎮)政府會計、財政所全體成員和經管站人員組成的“鄉財縣代管,村賬鄉代理”工作領導小組。召開了專題會議,制訂了“鄉財縣代管,村賬鄉代理”工作實施方案和有關財務管理規章制度,對銀行賬戶、債權債務、國有資產、財政供養人員和收費票據等進行了全面清理,通過對不良債權、債務進行處理,全縣共核銷不良債權363.39萬元,核銷不良債務407.52萬元。
⑶解決了部份經費。為解決經管站經費困難,無辦公設施等問題,有的鄉鎮拿出了資金,有的鄉鎮專門配備辦公設施。如馬坳鎮每年拿出3600元租用民房給經管站辦公,拔1000元作為啟動資金,每年增加經管員工資報酬1900元,增加村級xx理財小組工資2500元。為規范村級賬務管理,大椿鄉采取了按鄉干部一樣的標準發給經管員補助,并聘請由群眾推薦,業務能力強的會計人員專門為各村做賬。港口鎮對村級財會人員進行集中業務培訓。黃港鎮、義寧鎮專門配備電腦,使村級賬務實現了微機管理。
2、健全財務管理制度,規范了管理。
⑴健全了財務管理制度。“鄉財縣代管,村賬鄉代理”在運行過程中,各試點鄉鎮結合本地實際情況,因地制宜地制定了財務管理制度、經費報賬制度、國有資產管理制度、會計檔案管理制度、票據管理制度、專項資金管理制度,真正做到了在日常運行操作中有章可循,有據可依。如新灣、余段、上衫等鄉政府專門下了發文件,制定了內務財務管理制度27條。大到車輛管理,小到辦公室電話費都作了限額報銷的獎懲規定,執行一年多來收到了良好的效果。同時還結合實際,制定了村級財務季度報賬管理制度、村級資金收支管理制度、村級xx理財實行“兩邊、三邊章”管理制度等。
⑵強化了財政監督職能。體制改革前,為完成財稅任務,鄉鎮財政部門以稅收征管為首要任務,淡化了財務監督管理職能。實行“鄉財縣代管,村賬鄉代理”后,使鄉鎮財政職能定位更加明確,它不是一種單純的會計服務,更多的是一份責任,是規范鄉村財務管理,強化財政監督職能的`具體體現。
⑶規范了鄉村財務收支。改革前,由于財務管理不規范,鄉村兩級“白條”報賬現象嚴重,坐收坐支情況普遍,在資金安排上沒有預算約束,有錢就用、無錢就賒。特別是村級,收費票據未經專管人員領取,村干部各自領用,各自收錢、各自開支、亂收濫用現象嚴重,對有些不合理的支出,領導簽字堅持原則難,不報銷怕影響同事之間的感情,報銷又違反了財經制度。財務公開不及時,甚至不公開,更不接受村民理財小組的監督,造成干群關系緊張。改革后,日常費用開支由單位主管領導審批,有經手人、證明人簽字,鄉級財務收支核算由財政所代理做賬,縣鄉聯網,鄉財局統一網上審核。村級財務收支核算由經管站審核把關,財務定期公開,還干部一個清白、給群眾一個明白。確保了收支行為的真實性、合理性和合法性。對坐收坐支、白條報賬等不規范行為進行了規范,堵塞了漏洞,節約了資金。如廟嶺鄉共處理違規開支票據46張,共計金額6.5萬元,義寧鎮政府11月份報賬30萬元,退回不規范票據9.1萬元。征村鄉在檢報時鄉財股退回不規范票據20.1萬元。山口、四都村級資金直接拔到經管站賬戶上,報賬員每兩個月憑資金結報手冊和真實有效、手續齊全的收支單據到經管站統一報賬。已不是單純的代為做賬,而是真正意義上的規范管理。
⑷規范了鄉村票據管理。按照“管錢先管票”的原則,各試點鄉鎮健全了票據管理制度。實行限額領用和“誰領取,誰負責,誰繳銷”的責任制,從源頭上規范了各項收入,實行了“收支兩條線”,杜絕了坐支現象。如馬坳鎮制訂票據管理辦法:對xx年以前的村級收據無論是否啟用完,一律回收到經管站封存,xx年分村設立票據領用登記薄,以舊換新,按期上繳,每遺失一份票據罰款500元。山口、黃港、四都等鄉鎮村級收據由經管站統管。新灣鄉實行每月結算制,村級每季結算制,有效地規范了收入管理,明晰了收支,清楚了家底,防范了財務風險。
3、加強了監督,遏制了隨意舉債。
改革前,部分鄉村因舉債墊付工程項目配套資金和完成稅費等因素,債務越積越多。極少數鄉村領導只管自己花錢,前任不管后任事。有的鄉村盡管負債累累,仍照樣亂招待、亂報銷、亂批條、賒賬欠賬,違規截留、擠占、挪用專項資金,鄉村債務包袱越背越重。
實行“鄉財縣代管,村賬鄉代理”后,一是通過開展“四項清理”,核實了債權債務。如義寧鎮針對往來賬目復雜,專門請了一些老同志來審查,并進行張榜公布;二是處理了部分呆賬、死賬。對一些長期掛賬,手續不清,業主死亡或去向不明的債權、債務,通過班子會討論研究決定,由主管領導簽字蓋章或通過縣審計局審計認定后進行了賬務調整。在這次清理過程中,征村鄉處理呆賬、死賬5萬元,義寧鎮處理呆賬、死賬債權16.7萬元,債務21.7萬元。三是遏制了鄉村隨意舉債。通過采取賬戶統管、統一收付、規范管理、控制支出順序,先保工資發放,再保運轉和重點建設支出等措施,管住了收入的“袋子”,扎嚴了支出的“口子”。有效地堵住鄉鎮隨意舉債的現象,如義寧鎮通過加強財務管理,鎮村兩級未發生新的債務。四是逐步化解了鄉村債務。部分鄉鎮通過爭取上級轉移支付資金,盤活、變賣閑置固定資產、無形資產,發展集體經濟,清收債權抵債等措施逐步化解了鄉村債務。如白嶺鎮采取盤活無形資產、土地,通過國土資源管理局辦理合法轉讓手續,對集鎮進行總體規劃,充分利用土地資源,轉讓土地使用權,新建車站等形式,當年取得土地出讓金40多萬元,用于化解鄉級債務30.5萬元,村級債務5.2萬元。新灣鄉xx年化解原有債務12萬元。實現了2個村無債務,馬坳鎮實現了5個村無債務,程坊鄉xx年化解村級債務30萬元,杭口鎮政府xx年化解債務10萬元,余段鄉化解村級債務18萬元,路口鄉化解債務17萬元,全縣共化解鄉級債務410.36萬元,化解村級債務285.85萬元,實現無債務村15個。
4、盤清了家底,規范了鄉村賬務。
改革前,鄉村換人不移交的“斷頭賬”,憑證不規范的“白條賬”。只收單據,不扎賬的“包包賬”,只記在筆記本上,不登賬的“肚皮賬”等現象很普遍,導致查賬、對賬困難。財務無法公開,群眾上訪,干群關系緊張。
實行“鄉財縣代管,村賬鄉代理”后,一是規范了會計賬務處理。由財政所和經管站的專業會計人員做賬,縣鄉聯網,網上審核,微機操作,統一記賬,改變了過去一些鄉鎮會計人員業務素質不高,會計科目設置不合理,做賬不及時,業務處理不規范的局限。如路口鄉政府會計是從外面請的,由于業務不熟,在賬務處理時出現了串戶,記賬方向相反,憑證金額核算不準確等錯誤,從而導致出納現金與會計賬面余額、存款與銀行賬面余額幾年不對,無法進行會計賬務移交。代管后這樣的問題沒有再出現;二是增加了理財透明度。通過實行“鄉財縣代管,村賬鄉代理”后,使鄉鎮資金運行更加合理,監管更加到位,及時進行財務公開,增加了理財的透明度,提高了群眾對政府的信任,消除了內部的猜疑,有利于團結,有利于促進工作,樹立良好形象;三是規范了村級財務管理。過去村干部人人有收據,個個是出納,誰收的錢誰用,收據幾年收不回,幾年不結賬,會計無法做賬,財務管理混亂。通過實行“村賬鄉代理”后,由經管站統一做賬,成立xx理財小組,建立了財務公開制度,自覺接受群眾監督,使老百姓心里清楚,還了干部一個清白,群眾一個明白。
5、核實了資產,加強了國有資產管理。
一是進行了國有資產清理。27個鄉鎮帳面國有資產2559.15萬元,其中:房屋2131.10萬元,交通工具119.37萬元,辦公設施86.77萬元,專用設備52.99萬元,其他48.91萬元。尤其是對資源性資產進行了清理登記,有效地防止了國有資產流失。如西港鎮已登記賬外資產32萬元,路口鄉登記賬外小2型水庫2座,大寨田1處,面積400畝,鄉林場1處,面積2500畝。廟嶺鄉登記賬外榨菜廠一個,估價65000元。二是建立了國有資產明細賬。改變了原來明細不分,家底不清的現象。三是增強了鄉鎮管理國有資產的觀念,提高了國有資產管理的認識,通過“鄉財縣代管”后,從體制上強化了國有資產管理。
二、存在的主要問題
1、少數鄉鎮的“村賬鄉代理”進度緩慢,對長期掛賬的陳年老賬沒有處理。
白嶺鎮目前仍有3個村未進行財務移交,其中溫泉村財務清查難度大,群眾反映強烈。西港鎮的西港、周家莊2個村未進行財務移交,上衫鄉政府出納手上還有屠宰稅票32張,金額384元,農業稅票15張,金額1956元未進行賬務處理。三都鎮政府暫存款(應付款)賬上還有知青下放補助款1759元,68年知青補助款570元,落實土改斗爭結存款180元,暫付款(應收款)賬上還有公社農機廠8755元,公社橋渡4148元,黎明大隊5477元等呆賬、死賬未進行處理調賬。
2、票據管理有待進一步加強。
目前,還有少數鄉鎮的票據管理不規范,如上衫、東港、石坳、征村。鄉村干部(特別是村干部)手上結存的票據幾年不繳銷,其中:石坳鄉中學遺失收據6本,中小遺失收據1本。部分鄉鎮領用收據時只記本數,不登收據號碼,繳銷時只在原領用記錄上打一橫杠,也不記號碼;征村鄉經管站票據登記薄上還有03、xx年村級票據幾百份沒有繳銷等。
3、支出管理有待進一步規范。
一是少數鄉鎮還存在白條報賬現象,特別是村級費用支出,幾乎就難找到幾張正式發票。二是不少鄉鎮工程項目早已完工(有的完工幾年甚至十幾年了)而不進行工程結算,用一大把預借工程款的白紙條記在預付工程款賬上,目的是包工頭不完稅或鄉(鎮)政府已扣稅不開工程發票,導致國家稅收流失。三是支付憑證手續不全,有的只有主管領導一個人的簽字而無經手人和證明人,有的甚至還用不清楚的復印件做賬,采購物品發票金額大,卻無明細附件,辦公室電話費不使用電話費發票而是用信箋紙打白條報賬。上述存在的問題還有待進一步規范。
4、非稅收入沒有真正上繳。
目前,大多數鄉鎮的非稅收入上繳只完成年初下達的目標任務,沒有全額上繳縣非稅收入管理局,有的連鄉鎮財政所專戶也不繳,做得好的鄉鎮也只是從財政所過一下賬,多數鄉鎮只領收據,收入不進賬。
5、化解鄉村債務任重道遠。
由于歷史的原因,鄉村債務問題比較突出。鄉村債務的產生,直接制約鄉村經濟和社會各項事業的發展,影響鄉村兩級工作的正常運轉和鄉村干部的工作積極性,損害黨群干群關系,降低了黨和政府在農民群眾中的威信,影響了農村改革、發展和穩定。切實化解歷史債務、堅決防止鄉村發生新的不良債務,成為一項非常緊迫、事關全局的重大任務。許多鄉鎮只顧眼前利益,對化解鄉村債務沒有引起足夠的重視,爭取上級轉移支付用于化解鄉村債務的款項也沒有完全到位。
三、下步工作打算
1、加強與鄉鎮政府和有關部門的協調,確保鄉財縣代管的網絡暢通,確保工作正常運轉。
2、制定措施,加強鄉鎮預算指標及上繳收入追加指標的管理。
3、加強鄉鎮國有資產管理,對固定資產臺賬進行統一設計,要求鄉鎮對賬內固定資產,賬外資源性資產,統一格式,分別造冊登記,確定資產的保管人和使用人,防止國有資產的流失。
4、建議出臺加強非稅收入管理的相關文件,嚴格實行“收支兩條線”。非稅收入必須全額上解縣非稅收入管理局,按目標任務調控后,再及時返還鄉鎮,增強縣政府宏觀調控能力,實現農村財務體制改革的管理目標。
5、召開全縣“鄉財縣代管”工作專題會議,有關鄉鎮介紹經驗,總結前期工作情況,進一步統一思想認識,部署xx年改革試點工作,在規范管理上再下功夫,促進鄉鎮財務體制改革深入開展。
四、鄉鎮意見反饋
1、非常感謝縣政府取消了鄉鎮財稅任務,減輕了鄉鎮的壓力。建議下達對鄉鎮財稅任務指導性計劃,出臺超收分成等有關激勵、獎勵機制,促進鄉鎮培植稅源的積極性。
2、因政策性原因,鄉鎮收入明顯減少,建議上級加大對鄉鎮的補助力度,以確保基層政權的正常運轉。
3、近幾年,鄉鎮因農田水利設施,學校危房改造,公路建設等項目的配套建設新增了不少債務,特別是林權改制項目的費用,鄉鎮一般都在10萬元以上,而上級補助沒到位,鄉鎮無法負擔,加大了鄉鎮財政的壓力,建議上級能否考慮給予一定補助。
4、目前還有部分鄉鎮無經管員,一時又找不到懂財會的業務人員,拉了“村賬鄉代理”工作的后腿,建議上級給每個鄉鎮至少配備一名經管員。
5、目前鄉鎮財政普遍困難,建議上級加大對產業化的扶助力度,發展地方特色產業,增強地方經濟實力。
6、財政體制改革,鄉財縣代管等工作對鄉鎮長的要求更高,信息時代,網絡化辦公,知識更新又快,建議縣級對鄉(鎮)長進行有關財經法規制度,財稅知識,預算編制等方面業務培訓。
7、目前,余段、復源兩鄉既無信用社,也無代辦點,老百姓、政府及機關單位存取款十分不便,建議縣聯社在兩鄉設立代辦點。
8、義寧鎮建議比照港口、四都的作法,享受重點稅收6%的優惠政策,以緩解鎮政府經費緊張的困難。
財務管理工作匯報 5
為進一步嚴肅財經紀律,規范財務行為,提高財務管理水平,縣以“四強四樹”規范財務管理。
一、加強組織領導,樹立責任意識
一是明確各單位主要負責人為本單位財務管理第一責任人,對本單位的會計工作和會計資料的真實性、完整性負主要領導責任;二是明確財務會計人員職責,嚴格按照有關財務會計制度規定,以實際發生的經濟業務為依據,做好各項日常會計核算工作,加強貨幣資金管理。
二、加強會計監督,樹立規范意識
一是嚴格控制現金支出,大力推廣公務卡結算。嚴格控制庫存現金和大額現金支出。單位庫存現金限額為該單位3天至5天的日常零星開支所需現金。支付給單位的款項超過1000元限額的.應該通過銀行轉賬等形式結算。二是加強單位食堂運行管理。制定單位食堂相關管理制度,嚴格控制就餐人數、就餐標準和伙食費用。食堂的菜品采購單據必須有2位及以上經辦人簽字,嚴禁“白條”報支。三是加強“加油充值卡”管理。加油充值卡視同現金使用,由專人建帳管理,實行誰領取、誰負責、誰提供出車和加油記錄責任制。
三、加強制度建設,樹立全局意識
督促各鄉鎮、縣級各部門依據國家現行財經法規,對本單位現有的財務管理制度進行一次全面梳理,督促修訂和完善現有不能滿足管理需要的制度。對發現的財務管理方面的問題和漏洞,及時研究制定有針對性的內部控制制度。截至目前,全縣20多個單位對本單位的公車管理、公務接待、財務管理等方面的制度進行了重新修改和完善。
四、加強化督促檢查,樹立紀律意識
根據各鄉鎮、縣級各部門對本單位亂發錢物情況自查情況,開展有針對性檢查工作。對發現的違紀違規行為,將按照有關規定給予嚴肅處理。截至目前,累計自查出三個方面的16個問題,共計檢查出違規發放人數285人次,違紀發放資金34.287萬元。對存在違規發放資金的單位發出了通知書,要求限期整改。
財務管理工作匯報 6
學校財務工作,是學校各項工作的重要組成部分,是一項政策性較強的工作。它直接涉及到學校各項工作的正常運轉和教職工的切身利益。因此,我分管財務工作多年來始終堅持嚴謹、節約、規范的管理原則,在王xx校長的`直接領導下,將學校的有限資金進行合理安排。做到長安排,短打算。在使用經費上,始終堅持服務于教學,有利于教職工積極性的提高,堅持做好民主理財,杜絕貪污、挪用的不良現象發生。下面我就如下幾點向大會匯報工作:
一、學校經費總概況
(一)xx年經費收支情況
1、小學部分(元—7月)總收入:51776元,其中:財政補助收入:15338元(含爭取財政所撥款:5000元);上級補助收入:1388元;專款收入:2567.73元;事業收入:29586元(雜費收入);其他收入:2897元(含小賣部等勤工儉學收入)。
小學(元—7月)總支出50718.05元。其中:專款支出(兩免一補:2568.35元):事業費開支48149元(主要包含:教學津貼6257元,教輔補助10998.30元,教學獎6000元,辦公費1927.6元,水電費3300元,差旅費3470元,招待費3120元,維修費4010元,其它開支(含業務費、綠化校園、會議等)8416元。
小學部分xx年度結轉余額10518.62元。其中:現金9339.42元;銀行存款4.37元;財政專戶1176.83元。
合并前,小學帳上結余12490.40元(其中:現金9533.37元;銀行存款2.37元;財政專戶2954.66元。)
帳外未結算欠款(各店鋪):4500元。
并校前實際結余:7990.40元。
2、中學部分(元—7月)收入:99285.93元,其中:財政補助收入21342元;上級補助收入7180元;事業費收入13238元(雜費);其它收入(含教師宿舍轉讓費)53124元;撥入專款(兩免一補)4401.93元。
中學部分(元—7月)總支出98851.77元,其中專款支出(兩免一補)4401.93元;事業費支出94449.84元;津貼22197元;福利31104元;辦公費22532.4元;水電573.6元;差旅2766元;招待9649元;其它開支(含業務費)5619.84元。合并前中學帳上結余7678.66元。其中:白條2300元,待報銷發票5372.41元,銀行存款6.25元。合并前中學老欠41500元(其中:信用社xx0元,教育局10000元,店鋪9600元,待報發票1900元)。
(二)合并后兩校共負債:41500元減去小學結存7990.40元,上湯學校實際負債33509.60元。
(三)并校后收支情況
本學期總收入:112579.20元
其中:舊房出售23000元,生均公用經費9480元,局撥款5400元,代課人員工資9000元,事業收入(雜費)26355元,代收費(書作業等)39344.20元。
總支出:78544元
其中:書作費30945.8元,維修費4040元,固定資產:5650元,教學津貼16179元(包代課金),招待費3600元,醫保金18130元。
二、財務分析
根據兩校合并前后的財務情況,總的形勢是嚴竣的,的確面臨運行困難的嚴重性。合并后幾個月以來,我們在學校校務會的正確領導下,通過各方努力爭取上級支持,克服了重重困難。短短的幾個月,學校財務運行出色,首先是解決了全體教師一年未交的醫保金18000余元,添置固定資產近萬元,校舍維修4仟余元,教學津貼較上年有所增加,教師福利可望提高。現已爭取上級資金,將用于改善辦學條件,如改廁、改水、維修學生宿舍均已列入xx年度安排之中。
三、工作總結
嚴格執行收費制度,禁止了違規收費。我們學校一年來嚴格執行上級規定的收費標準,沒有向學生多收亂收一分錢,多次經上級有關部門檢查,均合格過關。
(一)酌情編制財務預算,合理安排資金。
近年來生源不斷下降,隨之經費收入逐年減少。為了保持學校正常運轉,不得不精打細算,每學期初,我們都要作好財經開支計劃,突出重點,保證服務于教學,把有限的資金投入到有效的點子上,注重提高資金使用效益。
(二)多方爭取資金,彌補經費不足
開辦附設學前班,每學期創收5000余元,而學前教師工資爭取了主管局撥款3000元。共爭取主管局撥款16000余元,爭取了財政所撥款7000元。一年來多方爭取資金2萬余元,為學校經費減輕負擔。
四、今后打算
我校目前經濟仍然存在著較大的困難,要想改變這個現狀必須繼續努力,認真總結經驗、吸取教訓、合理計劃、精心安排、開源節支、勤儉辦校。具體作法:
1、繼續爭取多方支持,擴大經濟收入。
2、節約開支、合理計劃,尤其是壓縮招待費開支,旅差費開支和不必要的重復建設。
3、積極償還有息債務,降低惡性循環。
4、努力提高教師福利事業,教學津貼,不斷提高教師工作積極性,盡力發揮資金使用效益。
過去一年的財務工作在學校黨政的正確領導和統籌安排下,在全體教職工的大力支持協助下取得了較好的成績,目前雖仍存在著較大困難,但有我們的共同努力,沒有克服不了的困難,xx年度已經到來,讓我們一起努力,為各項工作創造出更好的成績!
財務管理工作匯報 7
20xx年是公司有史以來在建船舶最多、交船最為集中的一年,時間緊、任務重。財務管理部以利潤最大化為財務管理導向,牢固樹立“以完善制度為前提,以業務為抓手,以資金和全面預算為主線,以資產管理為重點,以信息化建設為支撐”的財務管理理念,在公司領導的直接領導下,按照各項工作部署,制訂有針對性的工作安排:加強制度建設;面對新開工項目所需大量現金流,加強與銀行的溝通,搞好融資工作,加強企業現金流管理工作,合理使用與調配資金;以預算管理為主線加強成本控制,降本增效。在這一年里,在各部門的共同配合下,通過全體財務人員的共同努力,主要完成了以下一些工作:
一、健全財務內控制度,進一步規范各項會計工作。
1、實施《新企業會計準則》。
根據省國資委、集團公司、公司董事會的要求,我司于XX年全面施行新準則。財務部按照新準則的要求,對會計科目、輔助核算項目、成本費用項目、預算項目、會計報表的格式等均按照新企業會計制度的規定和平時會計核算和報表編制中發現的問題和不足進行了改進和完善,如規范應付職工薪酬明細核算科目、現金流量增加了材料現金流的分船錄入。經濟業務的內部財務管理流程也進行相應調整,保證對經濟業務的核算確實按照準則要求。今年年初順利完成了用友財務會計模塊的初始化工作和新舊準則賬務銜接,起草了新會計準則下公司的《財務會計核算制度》,確保公司按時按新準則要求進行規范的賬務處理。
2、財務部根據公司差旅費的實際執行情況,為進一步規范本公司工作人員差旅費開支行為、統一標準,制定了差旅費報銷管理規定,細則中對開銷范圍、費用報銷標準、報銷流程等工作程序作了詳實的解釋。同時聯合總經辦對招待用酒、茶葉的報銷手續進行梳理和規范。
3、加強資產管理。
與信息室對u盤、電腦配件等的領用及領用后的管理進行溝通、梳理、完善;協助行政室擬定藥品管理規定、對低值易耗品的管理進行溝通、梳理和完善;督促規劃設備部加強對固定資產跨部門移交的手續管理。
4、加強成本管理、出臺成本管理辦法。
針對公司造船成本管理薄弱的情況,年底與相關部門配合,組織制定公司的《成本管理辦法》,明確了各部門的成本管理職責,從成本預測、成本決策、成本計劃、成本控制、成本核算、成本報告成本分析以及成本監督方面都進行了詳盡的規定,有利于進一步完善公司的成本控制體系,加強造船成本管理,提高公司經濟效益。
5、財務管理部績效薪酬考核。
針對公司出臺的績效考核制度,我部相應地制定了績效薪酬考核量化指標方案,從公司規章制度遵守情況、工作效率效果、6s等多個方面對本部門員工績效進行考核,并擬定相應的獎懲辦法。實踐表明,該項考核制度的實行有效地調動了大家的積極性,合理地利用了人力資源。
6、結合公司“6s”規定,重新完善部門“6s”管理規定、進一步細化部門6s考核量化指標
7、根據公司專題會議提出的編寫作業指導書的要求,我部明確分工,將本部門工作細化為出納業務、資金管理、外匯管理、銀行對賬作業、銀行詢證、執行建造合同準則、物資采購業務、勞務結算、基建技改工程、固定資產業務、成本核算業務指導書、保險業務、財務報表編制、涉稅業務等十幾個模塊,組織部門骨干分工負責編寫本崗位的作業指導書,經過層層審核,跨部門報送給相關的部門領導會簽,4個月的精心編制、修改和完善,整理出一套實用于財務管理作業的作業指導書。它規范了業務處理程序,固化了作業流程,為部門員工有序開展活動提供了支持。
二、資金管理方面。
資金運營:本年度是公司有史以來在建船舶最多、交船最為集中的一年,由于多艘船舶同時建造,資金一度吃緊。財務部根據公司的資金管理辦法,結合生產節點與物資納期計劃,合理地安排融資進度與額度,以保證生產經營所需。
通過與銀行的積極溝通,新爭取到7000萬元的貸,并降低了部分貸利率,延長了還款時間。同時獲得了更大的銀行承兌匯票的授信額度,截止11月31日,我司今年共開出銀行承兌匯票39742萬元比去年同期增加了xx%,大大緩解了我司資金壓力,降低了貸利息支出,保證了我司生產經營的正常運轉。
外匯運作方面,財務部合理編制收付匯計劃,通過遠期結匯等有效手段,獲得直接收益186萬元。并與外匯管理局進行了大量卓有成效的溝通,為船舶交付掃清了政策障礙。為多艘船提供了質量保函,保證我司能夠及時交船。
資金風險管控:我司資金活動較為復雜,資金內部控制不可能面面俱到。財務部對公司生產經營管理各種業務進行認真梳理,根據不同的環境不同的風險大小,明確關鍵的業務、關鍵的程序,從而確定關鍵的風險控制點,針對關鍵風險控制點制定有效的控制措施,集中精力管控住關鍵風險:我部進一步規范本公司工作人員差旅費開支行為,頒布了《差旅費報銷管理規定》;聯合總經辦對招待用酒、茶葉的報銷手續進行梳理和規范;我部通過加強物資采購合同的審核、材料發票的審核、物資款項支付的審核等方面加強物資采購業務的財務控制;針對船東撤單的情況,我部集中關注了與撤銷船只關聯的債權債務關系,屬于債權的(船東賠款、預付材料款)謹慎確認收入和損失,定期督促業務員催收,屬于債務的(物資采購違約款)要求業務員盡快把相關的手續辦好,與此相關預付款保函、保函保證金也督促資金管理員跟銀行溝通撤銷和收回。通過識別并關注資金活動主要風險來源和主要風險控制點,財務部提高了內部控制的效率、實現了公司資金的安全運營。
三、圍繞公司生產大綱,制定和下達年度財務預算,持續推進全面預算管理工作。
本年度財務預算的編制工作,秉承“自下而上,自上而下”的工作思路,總體協同各歸口管理部門的預算,預算表格根據新企業會計準則的要求,對相關預算項目進行了修正。
財務部每月度匯總收入、成本與費用的執行情況,xx年xx月份組織對公司上半年預算執行情況進行分析。年中多次組織工程課、規劃部等部門召開預算溝通協調會,對年度預算進行調整。
四、成本管控。
船市進入微利時代、造船的.成本管理成為公司核心競爭力之一,為了加強成本監管,財務部修訂出臺了《成本管理辦法》,按期召開由黃總、李副總親自主持、財務部具體負責議題、會議紀要、編制會議決議、落實會議決議的成本分析會。
除了加強造船成本控制外,財務部也加強了對基建技改工程的檢查工作,本年度對在建的拼焊平臺、浮碼頭工程、內業二工段墻體工程實施進行跟蹤檢查,相關工程決算實行剛性審核,對于超支的、不合理的部分堅決不予通過。
五、材料。
1、強化材料采購一般審核。
強化對物資采購審核,物資采購審核一定要要查驗合同,以合同規定的條款為準,并查驗申報審批表或審批報告等相關資料是否齊全,領導簽批的若與國家相關法規、公司制度規定、合同等相左,必須提出來,不得審核通過。
2、認真貫徹落實物資增補規定,規范材料出庫。
根據物資增補規定,紅單及技術修改單停止使用,1月份開始工具庫動力請購單已停止使用,用工具、配件、易耗品審批單取代,各作業課、職能部門申請領用工具、配件、易耗品時,先填寫申購單,經規劃設備課批準后,交由物質部采購;所有科室在領用工具、配件、易耗品時需按工具、配件、易耗品的工程號進行領用;設備大修改造單獨立項申報工程號的機器設備在領用工具、配件、易耗品時按修理工程號進行領用,不再按工具、配件、易耗品的工程號進行領用。我部聯合物資部加強了倉管組對物資增補規定執行的力度。
3、加強進口設備管理。
本年度我部對物料管理系統中進口設備的初始設置進行了修改、完善物料系統進口設備出庫流程,并解決了物料管理系統無法根據入庫單的幣種直接帶出出庫的進口設備的幣種導致在做出庫統計時無法按幣種統計的問題。
4、積極盤活積壓物資。
組織物資部對長期購入未用的鋼板的清理,聯合物資部、紀檢委就積壓的物資按省產權交易中心的要求的流程著手進行處理,督促評估公司完成積壓物資的評估工作,提交評估結果。
六、加強稅務管理,有效避免公司的稅務風險。
xx年財務部積極與市區有關稅務部門溝通與聯系,完成了xx企業所得稅納稅申報:相關的研發費用所得稅加計扣除、節能節水專用設備所得稅抵免、殘疾人員工資所得稅加計扣除在規定的時間內完成申報備案,積極發揮了稅收效益。國外設計費代征代繳營業稅及其他附加稅也上繳到稅務局。
在規定的退(免)稅申報期收匯核銷,及時辦理出口退(免)稅,加快資金回收,截止11月31日總共取得出口退稅款xx億元。
七、小金庫專項治理工作。
認真貫徹落實《通知》精神,全面摸清“小金庫”產生的根源與存在形式,全面排查我司財務賬目,對照規定檢查帳務處理的合規性,對匯款掛帳進行清理,對開出的收款收據進行核銷,對開出的所有發票進行核銷,對不正確的賬務處理及時進行改正,并對所有帳務進行清理,自查自糾,及時發現和解決問題,確保了“小金庫”治理工作有效開展。
通過小金庫專項治理工作的開展,我部對內部各管理環節進行了一次全面系統地梳理,尋找風險點,加以改進,及時堵塞資金和資產管理漏洞,促進企業建章立制,完善內部控制機制,著力構建防治“小金庫”、實現穩健發展的長效機制。
八、與其他部門的協調。
財務管理部是服務部門,在做好基礎工作的前提下,主動發揮管理職能,加強與其他部門的溝通:材料采購對企業的資金流影響很大,財務部積極配合物資部做好審核、付款、對賬、催賬等工作;協助行政室擬定藥品管理規定;配合企管辦項稅務局辦理申報省名牌產品的納稅證明;配合企管辦向稅務局申請開立申報節能獎勵的納稅證明等等。
九、抓好財務部自身隊伍建設。
總體上看,本年度財務部工作負荷比較大,從實施新會計準則、繼續推行全面預算管理、加強資金管理、積極盤活積壓物資、做好專項審計工作等,任務重時間緊,財務部充分發揮團隊力量,做好部門內責任分解,將工作任務落實到人,并為每個工作崗位設定相應績效考核量化指標,順利地完成本年度的財務管理工作
同時通過定期進行小組討論和一對一“傳、幫、帶”工作對部門人員進行業務培訓,進行適當的換崗,加強了內部核算監督,促進了各崗位的交流合作,提升科員綜合工作能力。
十、明年工作的展望:
除了日常財務管理活動外,xx年,我部將按照公司信息化建設五年規劃的要求,全面推進推進財務信息化進程:
不斷建立和完善基本編碼檔案包括物料清單、存貨編碼、固定資產編碼、客戶供應商編碼、人員和部門編碼、會計科目編碼等基礎檔案體系。定制統一的標準是公司整體信息化建設的基礎,實現設計、物資、財務使用統一的檔案編碼,從而實現生產設計、采購、庫存、財務等等模塊的集成。力圖達到這樣的一個效果:根據經公司經營領導班子審定通過的年度生產大綱,在船舶設計軟件上進行生產設計,生產設計成為物資管理系統的物料清單,再根據生產計劃安排物資納期,收發貨、組織生產經營、并進行財務核算和監督。
財務信息化劃分為兩大主線:一條以材料為主,系統性的實現從簽訂采購合同開始、到合同到貨、發票、付款等執行情況的監控,打通包括企業管理物資采購,庫存管理,財務管理等各個環節,形成物流、財務信息的全面整合,實現企業物流、信息流、資金流的集成;一條以預算為主,在合同的基礎上,各部門各業務員根據合同進展情況提出每個月的月度用款申請,并進行逐級審核,形成月度預算數據,將費用支出動態的與合同直接掛鉤,同時實現月度預算對關鍵業務進行實時監控,財務與物流業務高度集成,對實際資金支付進行事前實時控制,解決企業預算控制滯后的難題。形成預算與費用實時聯動,提高資金審付方面的效率和月度資金安排的科學性。
財務管理工作匯報 8
在緊張、有序、忙碌中,我們財務管理部同公司各部門相互協作相互支持,順利度過了20xx年。在本年度的財務管理工作中,我們部門在不斷地挑戰中,有了長足的進步,不斷的自我激勵中,增強了自我認同感。現對財務管理部20xx年工作總結如下:
一、財務管理工作亮點
(一)、財務業務方面
1、根據國家法律和公司的相關規定,及時準確的進行日常業務的賬務處理,確保會計信息的完整準確。
2、根據公司要求,及時準確的進行高新技術調賬、混改項目的調整。
3、及時裝訂本年度的會計檔案,確保原始憑證完整。
4、開展清理老項目專項工作,對于公司存在的老舊項目,進行逐一檢查,同聯營合作者溝通了解項目情況,清理結算項目近30個項目。梳理公司的賬務情況,為下一步更新系統減輕了負擔。
(二)、資金管理方面
1、開展資金管理辦法培訓、久其系統工程項目及其他業務培訓交流會,對各項目人員及公司各部門,梳理請款流程及附件的要求,并為其解決請款過程中存在的'問題。
2、嚴格按照公司要求,實行項目資金分賬制核算,不允許存在項目私自占用其他項目資金的情況。
3、對工程款支付審核,完全符合公司支付的流程,不存在未經審批私自支付的情況。
4、清收回款管理方面:分公司成立了清收專班,針對桂金分公司清收回款專項工作執行方案,財務管理部負責各重點項目的摸底、規劃、總結、匯總、統籌等工作,及時準確的完成清收數據及項目進展等相關情況的上報。
5、保函辦理:本年度共開具工程保函3份,涉及保函金額4,969.71萬元,收取保函手續費149.08萬元。
6、PM系統的構建,目前符合公司要求需要上線PM系統的項目為2個,財務管理部及時準確的完善PM中的項目,嚴格審核項目的支付等流程。
(三)稅務管理方面
1、發票協查:積極配合公司下發的發票協查通知,共計查找發票388.97萬元,已經及時將查找到的發票信息及項目情況上報公司并按要求做相關處理。
2、外管證:財務管理部現在辦理保存共有66份,其中,總包外管證有37份,勞務分包發票有29份。不存在過期、丟失等情況,符合公司的管理要求。
3、項目總包發票及成本發票的開具及審核:本年度截至日前,項目開具總包發票共計108張,總計金額為34,609.08萬元,審核收到項目成本發票共計2882張,總計金額19,727.86萬元。工程發票的開具及成本發票的審核全部按公司要求,嚴格執行審核流程。
4、申報稅金方面:我部門及時足額的申報企業所得稅、分公司增值稅及附加等相關稅金,同時能夠及時出具項目稅務臺賬,全力配合好公司的相關事宜。
5、開展20xx年財稅業務知識專場培訓,為各部門負責人及項目負責人梳理深化項目稅金成本等相關知識。
二、工作中存在的不足及改進方法
1、提高工作效率。做出工作計劃,嚴格按照工作計劃來執行,提高工作效率。
2、提高工作回饋自覺。在工作中,回饋不足,在以后的工作中需要對重點工作及時回饋,讓領導及時了解工作動態。
3、提高專業能力。要不斷提高自我學習能力,擴展專業知識。
三、下年度工作計劃
1、嚴格執行公司下達的任務目標,及時完成公司布置的工作。
2、轉換部門人員思想,提升大家的學習能力,和主動解決問題的思維。
3、配合好分公司各部門的工作,及時準確的提供所需的信息。
4、積極參與項目成本的及稅務的籌劃,為項目及公司的稅負、成本提供決策支持。
財務管理工作匯報 9
今年,我縣以規范農村財務管理為動身點,舉辦了農村政策和農村財務管理培訓班,開展了村級債務清理審計工作,啟動了村集體產權制度改革試點工作,農村財務管理的各項工作取得了明顯的成效。現將工作狀況總結如下:
一、開展了農村政策和會計業務的培訓工作
年初,我們以鄉鎮為單位,對全縣xx個鄉鎮xx個村的村主任、村報賬員、專業合作組織有關人員、以及農村財務服務中心的會計人員進行了全面的培訓。培訓工作以農夫負擔政策、農村土地承包(延包)政策、農村財務管理方法以及農夫專業合作社等相關法律法規為主。歷時一個月的時間,培訓人數達1000多人。從而增加了村干部對農村政策和村民民主理財的意識,提高了財務管理的民主管理水平。
二、完成了村級債務清理審計工作
審計清理農村村級債務是鞏固農村稅費改革成果、維護農村穩定,促進農村發展的須要,是清理鎖定村級債務、規范村級財務收支、保障基層組織正常運轉的根本措施。今年3月份,我局主動協作省審計廳派出的審計組對農村債務審計工作,為審計組供應了村級債務底數、帳據,通過村級債務審計鎖定工作,摸清了我縣村級債務狀況,鞏固了農村稅費成果,維護了農村穩定
三、加強了村級財務審計力度,確保農村財務“雙代管”有序開展
繼20xx年村級換屆選舉后,少數地方仍舊存在賬務處理不規范,債權債務以及資產賬戶無明細的現象,更重要的是國家對農村政策的傾斜,通村馬路補貼、退耕還林補貼、農夫專業合作社專項補助金、水庫移民后扶資金等等都是面對農村,從而腐敗的源頭因此也伸展到村級。目前群眾對村級財務管理不規范,成為群眾上訪的焦點和熱點,如不剛好解決,就不足以打消群眾的疑慮,就不能夠化解農村不穩定的.根源。對此,我們今年從規范理財程序入手,加大了村級賬務,特殊是資金的管理力度。同時對村級財務活動實行事前、事中、和事后的全過程監督,有效的杜絕了財務管理不透亮,開支不規范,資金運作監督相對懦弱的問題,從根本上消退了管理中的漏洞以及誘發社會不穩定因素的出現。
四、農村產權制度改革工作已啟動試點村
20xx年全縣村級“三資”清理工作已全面完成,為試點村的農村產權制度改革打下了良好的基礎,完成了試點村的清產核資工作,目前已進入資產量化和股權設置階段。
通過以上工作的開展,取得了八個方面的成效:
一是村組級全部經濟活動和資產狀況都在財務上得到了全面反映,杜絕了賬外賬現象;
二是消退了白條抵庫的現象,真實反映了村級資金實際存量狀況;
三是消退了村級資金不剛好入賬,坐收坐支現象的發生;
四是基本消退了往來資金不實的現象,使債權債務管理真實有序,確保村級資金的完整性和精確性;
五是嚴格了財務審批權限,規范了支出的原始票據要素,避開了白條支出現象;
六是嚴格了村級收入票據領用和銷號制度;
七是村級各項資金收入在規定的時間內,統一交由農村財務服務中心的專款賬戶。杜絕后患了資金在賬外循環的現象發生;
八是村級財務公開日趨完善。公開內容較為齊全,變更了過去重形式輕內容的做法,做到了群眾量關切什么就公開什么,增加了收支透亮度,將財務公開落到了實處,還干部的清白,給百姓和明白,從而改善了干群關系,削減了群眾上訪,維護了農村社會的穩定。
五、20xx年,我們將在農村財務管理上,抓好以下工作
1、在村級財務管理上,一要強化制度建設,把好財務審批關。要接著執行“四個制度”:即執行村級收入專戶管理制度、資金運用審批權限制度、財務支出手續制度和現金管理制度,通過制度建設來進一步完善村級財務“雙代管”工作,逐步提高會計電算化的管理水平;二要規范管理,搞好財務公開。鄉(鎮)農村財務服務中心結合重難點村治理工作,加大對村級財務公開的指導力度,使村級財務收支按要求做到時間、內容、形式、程序等四個規范剛好公開,實現財務公開常常化、規范化、制度化,堅決杜絕不公開、半公開或假公開的行為,主動接受群眾監督。
2、在財務審計上,對基礎建設項目多、資金多的村進行重點審計,主要審計:一事一議籌資標準、范圍、運用狀況、資源性資產的發包、租賃、轉讓、各種專項資金的管理運用狀況、涉農行政事業性收費標準和依據等,還要接著做好農夫負擔監督管理工作,通過開展村級財務審計工作,提高了村級財務管理水平。
3、接著抓好村集體資產產權制度改革創新試點工作,對選擇的試點村開展集體資產產權制度創新試點工作,并仔細總結閱歷,為今后擴大試點供應決策。
財務管理工作匯報 10
回顧總結一年的財務工作,我們感到信心百倍。首先,感謝教辦領導的支持和幫助,促使我園在前進中不斷反思、矯正,不斷求索、發展。
一、嚴格財務管理制度,加強落實民主監督
財務管理是幼兒園管理工作的重要組成部分,我們嚴格財務管理制度,加強落實民主監督,為幼兒園整體工作提供優質服務,確保了保教質量穩步提高。我們常把幼兒園比作“家”,這個大家中許多繁雜的事如理不出頭緒,問題解決不及時,那將對大局有重大影響。我園總務管理人員明理導行,沉穩務實,不惜時間和體力,把干好工作當好家看作自己應盡的義務。廣大教職工自覺維護幼兒園財務管理規定,愛惜幼兒園一草一木如愛護自己的眼睛,在集體的智慧中,實現了“服務育人、管理育人”的目標。
嚴格執行幼兒園財務管理制度。一方面減少經費開支的隨意性,另一方面使有限的資金用到刀刃上。促進了幼兒園教育事業的發展。
1、遵循財務規律。按照內部制約機制財務人員各負其責,從園長到副園長嚴格把關。年初精心編制經費收支預算并認真執行。定期組織會計核算和財務分析,對園委會提出的重大財務支出提供決策依據。嚴格執行現金盤點制度,做到日清日結。加強對預算內外資金的管理,嚴格按國家有關規定進行銀行存款和現金的管理,確保工作的嚴肅性。加強幼兒園經費的年終決算分析工作,更好地掌握幼兒園的財務活動規律,從總體上把握,不斷改進幼兒園財務工作。
2、加強財務管理。在各項管理工作中,總務人員班主任不同程度地扮演責任人的角色,對幼兒餐費、點費等各類收費項目收支無誤,統計準確。著眼于常規管理制度的健全與完善,調動一切專、兼職人員的積極性、主動性,促其成為主動管理者、管理中的'合作者。
3、做好幼兒園財產管理工作。財務人員每學期一次對校內固定資產全面清查登記,對倉庫物品分類擺放,對各班級物品實行量化考核,每學期全面清查兩次,真正作到心中有數。
二、以人為本,勤儉持家,為幼兒園發展注入活力
幼兒園近幾年的發展速度及教育質量為社會所矚目,特別是20xx年教育品牌效應激勵了我們廣大教職工干事創業的精神、智慧和激情。為了促使幼兒園走全面協調、可持續發展的道路,我們上下同心同德,為幼兒著想,為幼兒園助力。開源節流,增加有效資金,改善設施條件,優化育人環境,為社會提供優質教育服務。
合理有效利用資金使其發揮最大效益。
我園重視提高教職工民主管理的意識和行為,征求意見,制定預算方案,在園舍建設、環境改造、教職工培訓、教育教學活動等工作中投入大量資金,維護幼兒園健康可持續發展。
三、財務收支情況
20xx年度幼兒園共計收入xx萬元,所收取幼兒管理費全部交付縣計財管理中心。20xx年度支付園舍改造、教學樓美化、教學器材購置、網絡設備維護、校園監控系統、更換幼兒課配套桌椅等項目投入約xx萬元左右。教師赴xx、xx等處考察學習、繼續教育培訓、教師課堂評優、辦公經費等投入約xx萬元。招聘教師工資約投入xx萬元,福利資金約xx萬元。目前,幼兒園外欠資金約xx萬余元,其中樓房建設欠款xx萬余元,購置辦公物品及日常建設欠款xx萬余元。
四、20xx年財務收支計劃
20xx年由于生源增加,收入可達xx萬元左右,但面臨省規復驗、園舍擴建、及其他重大支出項目,約計投資xx萬余元。新增欠款約xx余萬元。總欠款約xx萬元。
五、今后工作的思路與對策
1、繼續加強預算管理和財務分析工作,提高資金最大使用效益,反對浪費,節約開支,最大限度的壓縮非重點項目開支,集中有限的資金用在校舍擴建上。
2、加強固定資產管理,搞好資產維護、保養和使用,發揮最其大效益。
3、作好師生服務項目的管理工作,加強幼兒園網絡設備的維護保養,挖掘軟硬件資源的更大效益。
4、繼續有計劃地實施幼兒園改造工程,重點抓好功能室、活動室調整改造及建設、食堂改造及裝備、廁所整修等工程。
各位領導、老師們,在教辦領導的正確領導下,在新的一年里,我們有信心、有能力,使幼兒園獲得更大的發展。
財務管理工作匯報 11
一年來,在我負責的果汁分廠財務工作中,我本著客觀、嚴謹、細致的原則,在辦理會計事務時能做到實事求是、細心審核,加強監督,嚴格執行財務紀律,按照財務制度和會計基礎工作規范化的要求進行財務工作,保證了會計憑證手續齊備、規范合法,確保了會計信息的真實、合法、準確、完整,切實發揮了財務核算和監督的作用。同時完成了區廠內部財務考核報表的編制匯總及各類對外報表的編制報送工作。為了能按質按量完成各項工作任務,我不計較個人得失,經常加班加點進行工作。對待各項工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責。
一、上半年度工作要項
1、在財務部長的領導下,進行具體會計核算,保證賬賬相符、賬實相符、賬表相符,確保帳務處理正確合理;
2、及時開具貨物銷售發票、農產品收購發票及時購買各類發票;
3、相關財務報表的編制和各統計報表的填寫、報送;
4、負責財務憑證、報表的搜集、整理和立卷歸檔工作;
5、按時、按質、按量完成廠區和分公司領導臨時交待的任務和應付突發事件。
二、主要貢獻:
1、財務每天都離不開資金的收付與財務報賬、記賬工作。這是財務人員最平常最繁重的工作,半年來,我們及時為各項內外經濟活動提供了應有的支持。滿足了各部門對我部的財務要求。本著認真、仔細、嚴謹的工作作風,各項資金收付安全、準確、及時。1—5月處理會計憑證805張,并能準確無誤地出具各類內外財務報表。
2、加強與上級領導以及同事的交流,虛心接受大家的指導,努力提高業務能力。并且充分融入到工作團隊中,配合大家完成各個工作任務,使我們的團隊為公司做出應有的貢獻。
三、存在的不足:
然而,在一些事物上對細節處理的不夠老道、缺乏實踐、缺乏溝通,使工作不能順利的進行。讓我切切實實看到了財務管理的許多薄弱之處,唯有在以后的工作中調整自己的理念,徹底轉變觀念,從全新的角度審視和重整自身工作,才能讓各項工作真正落實到實處,從而使自身價值得以升華。
1、財務工作更多的還是會計工作,僅僅停留在事中記賬、事后算賬,對事務發展的預見性不夠,不能將工作做在前面,往往是碰到問題解決問題,而不能做到防患于未然;另外,對企業經營活動的參與不夠主動,不能深入的掌握其經營活動的特性,只能是按照公司或領導的要求報送數據、資料,在對企業經營進行分析時往往會將企業實際丟在一邊,只是按照理論上的指標去計算、去解釋。所以這方面的工作距領導的要求還相差太遠。
2、會計工作中仍有許多待改進之處。如:《差旅費報銷制度》基本以集團制度為依據,但在實際工作中還存在許多不足之處,實際操作相對困難。在對一些已形成習慣做法的問題處理上,改變起來還有一定困難。
3、管理工作的形式化、表面化。很多的日常管理工作做的還不夠細致、深化,往往只限于形式或停留在表面,沒有起到真正的管理作用,對照制度的.要求,還存在問題,針對這種管理中存在的問題如何將管理工作做細做深,應是今后工作中的又一重點。
4、缺乏溝通,對相關信息掌握不到位。財務工作是對企業經營活動的反映、監督,對本部門以外的信息應及時了解,目前部門之間的協作沒有問題,就是對財務暫時沒用或是不相關的信息、知識沒有主動與其他部門進行溝通、了解,到用時都不知該找誰;另外和公司領導的溝通還存在問題,對領導的工作思路及對財務工作的要求還不能完全掌握,以至于使自己的工作有時很被動。
四、下半年工作計劃:
1、增強財務計劃的管理,加強計劃執行情況的分析與控制,加強財務事先參與決策工作,從源頭做好財務管理工作,為領導決策提供有用的決策信息;
2、加強企業內部財務管理,進一步加強財務日常監督工作;
3、加強內、外部的溝通,搜集有關信息。對內需要財務和各部門之間經常進行溝通,形成一種聯動效應,對企業的各種信息作一個動態的掌握,對不同時期的各種信息資料不斷更新,掌握每一項目的進展、最新的信息。對外加強與地方財稅部門之間的聯系,及時掌握有關政策信息,既依法納稅又合理避稅,為企業合法經營做好參謀;
4、不斷吸取新的知識,完善自身的知識結構,提高業務水平,充分自身挖潛;最后,在今后的工作中,希望領導能一如既往地大力支持我工作,我也會在工作中盡我所能,不遺余力地作好財務工作。
嚴格規范國有資產管理,推動企業資產管理上水平。認真執行國有資產管理制度,切實做到依法依規操作,嚴格落實省級公司國有資產管理職責;盤活存量資產,提高企業資產使用管理效率;以行業資產管理軟件實施為契機,切實強化資產動態管理,提升資產管理效率;通過強化對多元化企業財務狀況分析、積極參與多元化企業管理審計、落實多元化企業重大事項報告制度、推進多元化經營管理評價工作,加強對所屬多元化經營企業的監管,促進多元化企業規范運作、效益提升。強化內控制度建設,全面提升財務監管工作水平。繼續健全完善企業內部財務制度體系,為各項管理工作的有效開展提供堅實的制度保障;嚴格執行企業資金內控制度,積極實施行業資金監管軟件,進一步提升資金監管水平。做精做細會計核算,為企業決策提供應有的財務信息支撐。
繼續在“細”上下功夫,從基礎數據錄入過程開始細分,為會計核算信息的多口徑歸集與匯總創造良好條件,提高財務信息查詢、提取效率;從以往單純使用財務軟件完成日常核算的狀況,向深入挖掘財務軟件功能,加強數據分析,為企業經營管理決策提供有針對性、翔實的數據參考方向轉變。以提升綜合素質為保證,提高財會隊伍的履職水平。認真查找在基礎管理、體制機制和思想作風等方面存在的突出問題,加強財務人員職業道德教育,切實抓好財務管理自身規范,提升財會人員的職業道德水平;結合新情況新問題,深入基層開展調查研究工作,提出有針對性的管理建議,提升財會人員分析、解決實際問題的能力;加強業務交流,不斷提高財會人員綜合素質;繼續深入開展財務知識培訓工作,不斷提高財會隊伍職業素養。
財務管理工作匯報 12
20xx年畢業于東北財經大學財務會計專業,xx年通過全國會計師職稱資格考試并取得了相應的職稱證書,xx年通過國際acca資格認證考試,xx年通過遼寧省財經類職稱外語考試,xx年9月至今在東北大學工商管理學院攻讀mba。
一、財務管理工作
xx年5月調至沈陽市開發中心做財務工作,同年8月成立沈陽x公司,擔任財務部經理。當時新紀公司的財務人員在三好街辦公,而生產基地在外地,工作溝通相當不方便,為了保證公司的生產正常進行,公司領導決定將財務部搬到生產基地辦公,于xx年8月10日搬到生產基地辦公。
我業務能力的提高與沈陽x公司的成長是同步的。公司成立伊始,財務人員少、資金嚴重不足,整個生產車間正在進行改良,產品在進行試生產階段,項目不能適應規模生產,限制了企業的發展,當時整天都在想怎樣才能將銀行的貸款及早到位,幫助企業運作起來,在領導的多方努力下,終于在1999年6月將第一筆貸款撥到公司的帳戶上。當時領導的一句話我至今仍記憶如初“領導說:趙會計,這可是一千萬哪,我說,就是一個億,支出也要按照財務的規定去支出。”這說明我們借款的錢來之不易,在支出方面一定要花得得當,盡可能的減少支出,給領導做一個好參謀。
建廠初期,財務規模很小,雖然注冊資金1000萬元,但貨幣資金到位的只有102萬元。由于注冊資本股東單位多次變更,直至到xx年12月份,通過會計師事務所的驗資及評估,確認了股東單位的出資額及所占比例,這使財務工作的管理得到了進一步的規范,6年來公司從小規模企業發展到總資產達6797萬元中型企業。從籌集資金到項目開發;從固定資產改良到購買土地、新建廠房;從運營資本管理到產品生產、市場開發、產品銷售、回收資金;從審計檢查到財務決算;從對外報表到國家大企業工委的`企業基礎材料的編制,在本人的帶領下,財務做了大量的工作,特別是,沈陽x公司被沈陽市國家稅務局評選為“xx年度優秀a級納稅戶”的284家企業之一。
二、業務方面
我自xx年開始從事財務工作,擔任過出納員、記帳員、成本核算員,從事的會計行業有商業,建筑業,科研事業,工業企業的核算,擔任財務部門主管會計20xx年,擔任財務部門經理6年。我完全利用業余時間參加學習會計知識和考試的,目的是不能影響單位的工作,也為了和本部門人員在業務方面共同提高,以最高的業務水平指導本部門人員的工作,無論是審核原始憑證、制單、記帳、報表、預算、決算上都指導在先,特別是財務軟件,erp系統更要實行規范化,是為了更好地做好公司的財務工作,為公司的經營決策提供及時,準確的經濟信息。
自從擔任財務部經理以來,服從領導的安排,聽從領導的指揮,縱向責任明晰,橫向積極努力協調,按照公司的規章制度辦事。在資金的管理上:工程項目按計劃、合同列支生產經營按生產計劃列支;日常零星開資按領導在erp系統審批計劃列支。總之,我從事20多年的財務工作,我認為沈陽x公司在財務管理方面的制度很規范,主管領導指導很及時,這都是我學習的地方。多年來,會計職業時刻提醒我,一定要恪守會計人員的職業道德,按照<會計法>和<稅法>的有關規定,并結合本公司的實際情況,積極參加并做好會計人員的繼續教育工作,共同提高財務人員的業務水平,做好公司的財務管理工作,以最優的方案為領導的經營決策提供及時、準確的經濟信息,當好領導的參謀。
三、協調、配合好各部門的工作,做好服務工作
財務對一個公司來講,是一個核心部門,日常工作比較繁瑣,涉及部門比較廣,在收支款項、查詢信息等方面必然要接觸很多人,我作為部門經理:從我做起,嚴格要求財務人員按照公司的規章制度辦事,微笑服務,對不符合手續的業務一定做好解釋,這是我們一貫要求的工作作風和服務宗旨,在月末報表過程中,需要對各部門的上報信息進行核對,這就更要求我做好配合、協調工作,這也是我的重要工作內容之一。
四、對財務工作的設想
在近xx年財務經理的實踐工作中,我深深感受到企業制度規范化的重要性,除了發揮財務監督,服務職能外,工作的責任心,事業心業務能力也是非常重要的。按公司目前的發展步伐,停留在目前的水平上是遠遠不夠的,要有一個跨越式的飛躍,不能我一個人提高,要全體財務人員共同提高。我想:通過mba的學習,要在管理、預算、項目投資方面進一步加強,要把學到的知識真正運用到公司今后的發展中,做好公司的各項財務工作。我相信:在不久的將來,財務部門將成為優秀人才向往的地方。
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